[探店]浅淡山西票号

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银行号主要用于银行业务，如为工商业务存放外汇 根据马克思的生息资本理论，从1982年在太原召开的山西票号学术研讨会，到1992年、1994年《山西票号史》、《中国银行史》的撰写出版，公认票号是资本主义生产关系的产物，属于生息资本的借贷资本 但从20世纪80年代开始，有人认为银行号是高利贷，也有学者坚持认为银行号、会计事务所、钱庄、典当行、印刷所都是“货币营运资本” 高利贷资本和借贷资本都是生息资本，两者有严格的区别 货币营运资本和商品营运资本都是商业资本，那么一个银行号怎么可能是货币营运资本？这需要再次讨论 如果没有明确区分生息资本和商业资本，那么研究银行号有什么价值？ 二、山西票号产生和发展的背景 和其他事物一样，票号的产生是由主客观条件决定的 就客观条件即背景而言，它们是在明末清初国内商品经济发展的大环境中，在民间书信不通的历史末期产生的 具体来说，明末清初，中国资本主义发展到一定程度，工商业进入工场手工业和大商业发展阶段，资本所有权和经营权分离；随着商品经济的进一步发展，自有资本与生产经营所需资本之间存在矛盾，即经营资本的困难 工商为了想办法解决资金困难，以商品的形式互相提供信用，导致商业信用和工商票据的流通；商业信用可以调节部分企业暂时的资金困难，但充其量只是充分利用工商自有资本，并不增加工商资本总额。因此，商业信用不能完全解决工商营运资金的困难，并向社会提出信用支持的需求。因此，在康熙和乾隆年间，设立了银行审计局，为工商企业发放贷款和处理存款 会计局发生在北京、河北、山西等地区 在没有会计局的地区，江南典当行为粮棉丝绸商人提供抵押贷款；广州上岸，外商向华商借钱 这说明工商营运资金的困难和社会提供贷款的需要是普遍的 虽然典当行为粮棉丝绸商提供贷款，但最终并没有变成银行 【/h/】自乾隆嘉庆以来，商品生产和数量相应发展，所以国内贸易和国际贸易发展迅速，一年中有大量资金在城镇之间流动，仍采用镖交结算方式 据说大量的钱运过来运过去，商人会要求把现金交付模式改为兑换模式。但会计事务所只经营存款业务，不经营汇兑业务，所以会计事务所只设在一个城市一个地方，没有分支机构 这是因为国内人民还处于文字的历史时代，所以不具备经营汇兑业务的条件 【/h/】嘉庆道光年间，随着商品经济的发展，大商家普遍实行总人数制，外出经商工作的人数增多。交流成为社会的普遍要求，这有助于人民信息局的产生和发展，结束了中国民间信件不通的历史，为银行业经营外汇业务提供了条件 民信局是浙江省宁波商人创办并主要经营的。发生在“嘉道年”。除了寄信，它还寄包裹和少量的钱 人民信息局实行分局制度。一个信息局在许多城镇有村庄，一个城镇有几个到二十个人的信息局，所以它可以邮寄世界 这是银行号出现的主要背景 在这种背景下，山西平遥县的商人继承了工商票据的经验，于20世纪20年代(或道光初年)创立了中国第一个山西票号日升昌 日升昌之所以能从经营外汇开始，再经营存款等业务，是因为它的前身西格城颜料村，是很多地方设村的商业之都 具备机构经营外汇的条件；财政局不像日升昌那样搞汇兑业务，但其机构不具备条件 不知道西格城颜料村是什么时候发生的。平遥城楼下和北京平遥颜料铺堂上的铭文表明，它们存在于清代嘉庆十八、二十四年，其声誉和经营规模均优于其他颜料村。说明日升昌只能在嘉庆以后的道光初年产生，而不能在嘉庆及其以前的朝代产生。所以历史上的研究者说日升昌是乾隆、乾隆年间建立的。 【/h/】会议发布的“论文参考主题”之一是“山西票号与意大利钱庄产生和发展的背景比较” 在我看来，银行号和意大利钱庄是不同时代、不同性质、不同背景产生的组织，不存在比较的问题 如果比较的话，我觉得比较意大利的钱庄和中国的钱庄是有意义的 意大利货币交易商产生于16-17世纪之间，其产生的基础是国际贸易的发展、不同国家金币的差异以及货币兑换的需要(这也是德国、荷兰等欧洲国家货币交易商出现的共同背景) 意大利的货币商人开始是坐在长凳上为来自世界各地的商人兑换货币，但他们被称为“银行”(意大利语:banca)，这实际上是马克思所说的货币管理资本 自明朝正统年(1436-1449)以来，中国实行银和铜两种货币并行的货币制度 由于银和铜在不同的地区使用，国内贸易和居民生活中需要两种货币交换，这导致了银行的出现，银行为商人和居民交换货币，成为与商业资本的商品经营资本分离的货币经营资本 钱庄最初叫司前和钱卓 钱桌，出现于明朝崇祯年间(1628-1643)至清朝康熙二十八年(1689)，一直被称为钱桌，意思是在街上摆桌子换钱 后来，进入乾隆朝(1736-1795)后，被称为钱铺、钱庄、钱坫 说明有固定门店和扩大的经营规模 在北方广大地区，一直叫钱铺，直到清末；在长江以南，有些地方叫钱庄，有些叫钱坫，有些也叫钱铺和钱庄 【/h/】意大利的货币交易商和中国的货币兑换商，虽然称谓不同，但他们的货币兑换背景和早期货币营运资本的性质是完全一样的，生产时间也是可比的。唯一不同的是货币兑换的原因不同，这说明不同的国家在商品经济发展过程中产生货币兑换商有普遍的规律性 三、山西票号是客户不断创新的 之所以在社会上把票号称为票号，是因为汇票业务的开展，所以被称为票号 然而，“银行号”这个词并没有标在银行号的牌子上 比如国内第一家银行就有一个“日升昌吉”的品牌名称，和其他工商品牌没有太大区别 这是我国工商银行命名的习惯，经济组织的品牌并不表明其业务性质 【/h/】票据号由工商需求生成，用外汇清算方式代替现金清算方式。在发展过程中，不断创新各种金融产品，为客户提供服务；而且越适应客户的需求，银行号业务就越发展 【/h/】在流通过程中，工商票据发展为即期票据和本票两种。当时，它们被称为“本票” 票号继承了工商票据的经验，从一开始就经营两种汇票业务:会议票和本票 本票有约定的兑现时间。当赎回时间未到，客户急需用钱时，票据号已经创建了票据贴现业务。当时叫“提前赎回”，利率是1% 【/h/】为了维护主人和客人的经济利益，票号根据客户的要求代表客户核对并兑现汇款人的身份，或者在会议票上加盖“面对面保险”的印章 为了防止伪造汇票，除了指定专人书写汇票、规范汇票内容外，银行还逐步实行了保密制度 密押的意识最初是幼稚的，汇票只有一面刺穿了针眼，后来常见的汉字把月、日、银的数字表示为密押 除了客户开具汇票外，汇票号还需要通过信函通知对方凭票付款，这无疑增加了写信的劳动和邮费 为了节省劳动力，票交换被着色成一对条形 一半支付客户异地取款，一半发送支付分号 鸦片战争前，各种草案都进行了“利润确认和预兑换”和“物品对帐”，最迟在1844年由魏泰侯苏州分号函记载 对于客户来说，汇票要从A地转到b地，如果汇票中途丢失，会增加挂失等麻烦 因此，那些在许多地方设立村庄的大企业要求将汇票兑换方式改为邮件兑换方式，从而创造了鸦片战争前的邮件兑换业务，主人和客人都用每封信完成了汇款和汇款手续 19世纪80年代，中国的电报业崛起，银行建立了电报交易所 电报必须由电报局处理。为了防止欺诈，根据电报代码改变票号，以表示银号 同时，一些银行害怕电报欺诈，在开始电报交换后不得不停止电汇。由于理解不及时，他们终于像往常一样开始电汇 【/h/】经过几十年的发展，汇票银行的汇兑业务在上世纪80年代被我国的汇票银行、邮件汇兑、电汇继承、创新和完善，极大地促进了工商业的发展，基本结束了为民提现和清算的落后状态 【/h/】由于城镇间的汇兑业务开始经营，有人认为汇兑业务是专业的汇兑机构，不认可汇兑业务的存款业务。 这是需要说的话 世界上不可能有专业的兑换机构，不管理存款也不可能存在。 在我国银元流通时代，如果银行号是专业的兑换机构，就意味着不再在工商城镇之间运送现金，而是由银行号集中运送现金，否则银行号无法支付汇款；银行商家都是为了盈利，还会做这种傻事！况且银行在各地设立分号，只拿开办费不拿资金。他们依靠收集外汇和吸收存款来支付汇款。如果收汇大于付汇，银有余，那么不借钱怎么盈利？反之，如果付汇大于收汇，没有存款业务怎么支付汇款？所以银行业的存汇业务是相互关联、相互促进、缺一不可的，永远不会有专门做汇兑的银行 【/h/】银行的汇兑业务创新是这样的，存款业务也是这样。 当时，个人储户大多是封建官员和城乡富裕家庭 官员流动性很大。今天A省明天改派B省适应官员特点。A行开发的存折允许官员从B、c等分号中提取利润、取款。 城乡都有富裕家庭，租房者不缺。为了满足租房者的需要，一年四季都有存款，并开通银行号进行存款和利润贴现，允许储户每隔几个月取一次利润 【/h/】对于银行账户，长期以定期存款支付利息，直到清末(大庆银行也是如此)才以活期存款(当时称为“川环”)支付利息 定期存款据说是常年的，实际存期是几年 月利率大多是4% 受外资银行的影响，民国初年北京、天津、上海、韩等地的银行开始尝试对活期存款进行付息 四.山西票号的放款业务与其倒闭的关系 放款是票号的主要业务 如果说其发展前期的利润主要来源于汇款收入，那么中后期的利润主要来源于借贷的利息收入，可见借贷对工商融资和自身利润的重要性 银行在工商业发展中的作用被形象地称为“九福六全紫玉来” 【/h/】银行借贷业务是封建社会银行借贷和信用借贷的延续，一直延续到清末。它从未办理过抵押贷款或担保贷款，甚至落后于上海钱庄的抵押贷款，占40%至50% 另一个特点是贷款的无限扩张，这长期以来导致贷款超过存款的20% 除资本因素外，贷款中超过存款的部分是用来交换货币的 只有可食用贷款和贷款超过存款。19世纪70年代及以前，中国经济受外国资本主义影响不大，偶尔会出现少量坏账。在年度结算和账户结算中，汇票银行从利润中消除了枯竭的账户，防范了金融风险，发挥了积极作用。 但从20世纪80年代开始，世界资本主义经济危机不断入侵中国，造成一批工商倒闭，票号坏账大幅增加，分号倒过十几二十万 在这种情况下，分号坏账报告可能不切实际，根据实际坏账情况可能无法从利润中排除总数，导致资产不真实 辛亥革命和袁世凯二月在北京兵变时，中国许多城市发生暴乱，被焚毁，工商业再次遭受损失；工商业的一些损失形成了银行的坏账 在混乱中，发生了全国性的挤兑，银行贷款无法收回，他们也无力支付存款。大部分都关门了，最后还是失败了 据1913年9月日升昌等14张票号统计，仍有存款2509万，贷款3150万，贷款比存款多641万，但已陆续倒闭 与日升昌等14家已关闭的和胜源交易号相比，债权债务由北京、天津、祁县三家清算机构进行清算。到1920年1月 为止，祁县清理了上海13个城市，还有存款111万，贷款117万。贷款仍然超过60，000，这仍然无法解决 其中，奉天欠238，181两，营口欠182，155两，主要是清末以前奉天和盛东钱铺和营口东升、五莲的贷款欠款，完全没有追偿的可能 1911年10月，中国还有26个票号。任新变更后，山西帮和南帮22个票号滞留清理，另有4个山西帮票号继续运营，其中3个延续到1933年以后 为什么大部分银行倒闭，少数幸存？据说所有银行的放贷操作模式和规模，以及所处的客观环境都是一样的。在新民兴桥交易所，关闭22家银行的另一个重要原因是，由于各种因素，如空.的经济实力，它们的资本家无力维持经营另外，各种运营商(员工)对维持运营缺乏信心，人心不齐，跑路了。 幸存的四个票号，都是山西省祁县乔、曲、大胜奎三人的，他们有雄厚的资金，能拿出钱来支持跑，所以安然度过了跑的危机 可以认为银行是高利贷者，不得不说银行依附于清朝，其结局是银行之死 V .山西票号的操作方式 票号的操作方式有很多。这里只提两点:一是经营诚信原则，二是资本家利益与员工利益一致的原则。 诚实是所有企业的原则 这一原则对于不同的企业有不同的表现 商业企业的老话是“货真价实，无欺。” 在白银的货币流通和全国各地的衡重极不一致的情况下，如何使白银的支付公平合理，是诚信的重要体现 魏泰侯在这方面有教训 【/h/】资本家为了盈利而创办企业，作为资本家的代理人(主要资本运营者)和关键骨干哥们，也是为了谋取个人利益 东方集团为了追求利益的一致性，要求资本家在追求剩余价值的同时兼顾代理人和主要员工的利益。利润分配有两种方式进行:白银人比例(如白银六人、白银四人等)。)和员工顶层人力份额的分配 票号普遍采用顶层人力分享的方式，东方合伙人分享利润分配，对票号的发展起到重要作用，让东方合伙人齐心协力，同舟共济，缓解剥削者和被剥削者之间的矛盾